Activiteiten en kredieten doel 9.1.4

Activiteiten (tekst uit Begroting 2019)

Uitvoeren digitale beleidscyclus
Ontwikkelen nieuwe financieringsvormen en verdienmodellen waarbij waardecreatie en geldstromen in balans zijn.
Invoeren e-facturering.
Invoeren digitale juridische dossiers.
Conform de verordening 213a, artikel 2 wordt een doelmatigheidsonderzoek uitgevoerd.
De managementcyclus wordt geoptimaliseerd.

Toelichting op realisatie activiteiten

In 2019 zijn de websites van de beleidscyclus onderworpen aan een audit in het kader van digitale toegankelijkheid. De bevindingen uit de audit zijn opgelost, waardoor de websites in 2020 als eerste Zwolse websites voorzien worden van een toegankelijkheidsverklaring. Daarnaast is de website van de Jaarstukken 2019 de eerste website die een officiële digitale accountantsverklaring ontvangt vanuit PwC. Dit is een primeur voor Nederlandse gemeenten.
Vanaf april 2019 voldoen we aan de wettelijke verplichting om E-facturen te kunnen verwerken. Met leveranciers treffen we voorbereidingen om deze facturen te gaan versturen. In de 2e helft van 2019 zijn de eerste E-facturen ontvangen en verwerkt.
Juridische dossiers worden digitaal verwerkt.
In 2019 heeft geen doelmatigheidsonderzoek conform verordening 213a plaatsgevonden. Wel zijn voorbereidingen getroffen voor een 213a onderzoek in 2020. Het college heeft besloten om in 2020 een onderzoek naar de beleidscyclus uit te voeren in de vorm van een 213a onderzoek.

In onderstaand overzicht wordt op doelniveau de volgende informatie gepresenteerd:

De totaalbedragen die door de raad beschikbaar zijn gesteld voor 2019, opgedeeld naar:
- Vastgestelde begroting
- Begrote kredieten die in 2019 via exploitatie worden verantwoord
- Vastgestelde begrotingswijzigingen
De jaarrekeningcijfers
Het voordelige (+) of nadelige (-) resultaat ten opzichte van de begrote bedragen

Baten en lasten	Lasten	Baten	Toevoeging aan reserves	Onttrekking aan reserves	Saldo
Vastgestelde begroting	16.483.752	1.526.743	46.644	0
+ mutaties projecten	2.404.376	841.893	0	1.562.483
+ begrotingswijzigingen	572.740	30.000	-46.644	708.029
Begroting t/m december	19.460.868	2.398.636	0	2.270.512
- Jaarrekening	16.917.888	2.489.423	1.565.348	1.673.219
Gerealiseerd resultaat Doel 9.1.4	2.542.980	90.787	-1.565.348	-597.293
Saldo					471.126

Toelichting financiële verschilanalyse

De lasten en de baten laten een voordeel zien van € 1.893.728 en € 90.787. Omdat echter € 1.565.348 meer wordt toegevoegd en € 597.293 minder wordt onttrokken uit de reserves, wordt een nadelig resultaat gerealiseerd van € 178.126.

Het lagere saldo van €178.000 is ontstaan door:

Op het totale loonsomresultaat is een voordeel gerealiseerd, met name veroorzaakt door extra inzet en dekking op de projecten; € 150.000
Meer inkomsten door invordering (dwangbevelen / aanmaningen); € 80.000
Een voordelig resultaat door diverse voor- en nadelen; 57.000
De storting van het positieve resultaat van het totale programma bedrijfsvoering in de bedrijfsvoeringreserve; -€ 465.000

Aan de reserve nutvw-bestuur en organisatie is een bedrag van €1,1 mln. meer toegevoegd omdat de kosten nog niet in 2019 waren gemaakt en de uitvoering van activiteiten doorloopt naar 2020 en verder. Het gaat om HR21 € 200.000, innovatiebudget-toekomstbestendige organisatie € 750.000, formatie datagedreven € 50.000 en formatie tactisch € 100.000. Daarnaast is meer aan de reserves toegevoegd door de storting van het positieve resultaat van het totale programma bedrijfsvoering in de bedrijfsvoeringsreserve van € 465.000.
Uit de reserve nutvw-bestuur en organisatie is een bedrag van € 600.000 minder onttrokken omdat de werkzaamheden niet in 2019 zijn uitgevoerd en doorlopen naar 2020. Het betreft: HR21 200.000, schoon door de poort € 300.000, € 72.224 beleidscylus, € 28.029 btw.

Na de storting van het positieve bedrijfsvoeringsresultaat van €465.000 blijft er op het totale programma 9 een saldo van € 76.859. Dit betreft de kosten bommenregeling die niet verrekend worden met de bedrijfsvoeringsvoeringsreserve maar ten laste komen van de algemene middelen.

Kredieten (tekst uit Begroting 2019)

Dit doel bevat in de Begroting 2019 geen projecten waarover gerapporteerd wordt.

Toelichting realisatie kredieten

Niet van toepassing, dit doel bevat in de begroting en rekening 2019 geen projecten.

In onderstaand overzicht wordt voor dit doel inzicht gegeven in de financiële stand van zaken van (meerjarige) kredieten die de Raad tot en met 2019 beschikbaar heeft gesteld.

De reeds verwerkte afzonderlijke kredietmutaties per doel worden gepresenteerd in het overzicht restantkredieten.

Project	Omvang krediet tot en met 2019	Gerealiseerd tot en met 2018	Bestedingen 2019	Restantkrediet 31 december 2019
Niet van toepassing
Totaal	-	-	-	-

Toelichting kredieten

Niet van toepassing, dit doel bevat in de begroting en rekening 2019 geen projecten.